Options Trading Taxes 1099 B

ESPPs Taxes Advanced. How haben IRS Form 1099-B und Kosten-Basis-Bericht geändert für den Verkauf von Aktien aus meiner Aktienoptionen, eingeschränkte Lager oder ESPP Was muss ich tun, anders zu tun wegen der Änderungen. Wenn Sie verkauft Aktien während der Kalenderjahr, wird Ihre Brokerage Firma IRS Form 1099-B bis Mitte Februar des folgenden Jahres ausgeben Dies ist ein wichtiges Dokument, dass Sie müssen Ihre Steuererklärung für das Jahr des Verkaufs abzuschließen Viele Brokerfirmen neu formatieren Form 1099-B in ihre Eigene Ersatzaussage, die sie anstelle des tatsächlichen IRS-Formulars ausstellen Das IRS erhält auch die gemeldeten Informationen und wird es mit den Informationen übereinstimmen, die Sie auf Formular 8949 und Schedule D Ihrer Steuererklärung angeben. Signifikante Änderungen in der Berichterstattung auf Formular 1099-BA wenige Jahren hat sich Form 1099-B geändert, um weitere Einzelheiten über die Aktienverkäufe zu erwerben. Für den Verkauf von Aktien, die am oder nach dem 1. Januar 2011 erworben wurden, müssen die Börsenmakler Ihnen die Aktienerfassungstermine, Ihre Steuerbemessungsgrundlage, dh die Kostenbasis, mitteilen Kapitalgewinne waren lang - oder kurzfristig Bis dahin mussten nur die Bruttoumsatzerlöse auf Formular 1099-B gemeldet werden, nachdem Aktien im Laufe des Jahres verkauft worden waren. Diese zusätzlichen Informationen können hilfreich sein, obwohl es stattdessen verwirrend sein kann - B für Aktienverkäufe im Jahr 2016 ähnelt sehr ähnlich der Version für das Steuerjahr 2015 Allerdings hat die 2014-Version einige wichtige Änderungen, die Sie weiterhin im Auge behalten sollten bei der Überprüfung Ihrer 1099-B für Aktienverkäufe im Jahr 2016.Im Jahr 2014, die IRS hat das Formular neu gestaltet, um seine Feldnummern mit den Spalten auf Formular 8949 anzupassen, die Sie verwenden, um Aktienverkäufe zu melden. Eine Box in der obersten Mitte des Formulars 1099-B zeigt die entsprechende Box an, um in der Nähe der Oberseite des Formulars 8949 zu überprüfen, Sale. Es geht davon aus, dass Ihre Broker-Berichte abzüglich Provisionen und Gebühren liegen müssen. Kasten Box 1g wurde für Anpassungen hinzugefügt Verwechseln Sie dies nicht mit den Anpassungen, die für die Aktienkompensation erforderlich sind, die im Folgenden erörtert werden. Box 1g gilt nur für die Höhe des nicht abzugsfähigen Verlustes In einem Wasch-Verkauf oder auf die Höhe der aufgelaufenen Markt-Rabatt. Spezielle Probleme für Aktien-Compensation. Die Vorschriften und die 1099-B-Anweisungen weiter zu entwickeln Beginnen mit Stipendien am oder nach dem 1. Januar 2014, sind Makler verboten, Equity-Entschädigung Einkommen Auf der Grundlage des Formulars 1099-B siehe Seite 29 30 der endgültigen Regelungen, die im Jahr 2013 ausgestellt wurden. Ihr Makler wird nur das berichten, was Sie für die Aktie bei Ausübung, Kauf oder Ausübung bezahlt haben. Für Stipendien, die vor diesem Datum gemacht wurden, kann Ihre Maklerfirma freiwillig Melden Sie die angepassten vollständigen Basisinformationen mit dem Ausgleichselement In jeder ergänzenden Information, die es gibt, kann Ihr Broker den Teil der vollen Basis enthalten, die nicht an die IRS gemeldet wird. Die Kosten der Kostenbasis Berichterstattung auf IRS Form 1099-B. Was Sie brauchen Zu wissen, für Aktienverkäufe im Jahr 2016.Für 2016 Verkauf von Aktien der Gesellschaft aus Eigenkapitalvergütung und ESPPs, können Makler entweder 1 die vollständige Kostenbasis für vor 2014 Zuschüsse, während die Berichterstattung nur die Teilbasis für spätere Zuschüsse oder 2 Bericht Die unbereinigte Teilbasis für alle Stipendien Deshalb müssen Sie folgendes machen.1 Verstehen Sie, was ist oder nicht auf dem 1099-B, das an die IRS gesendet wird. Wenn dies nicht klar erklärt wird, fragen Sie Ihr Unternehmen und seinen Aktienplandienstleister, dh Vermittler, ob Entschädigungserlöse in die Basis aufgenommen wurden.2 Machen Sie eine angemessene Anpassung in den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf auf Formular 8949 und Schedule D, wenn der Ersatzteil der Basis nicht auf Formular 1099-B IRS Form 8949 und Schedule enthalten ist D haben eine Spalte für diese Anpassung verwenden Sie berichten die Basis auf dem Formular 1099-B und Anpassung es indirekt durch diese Spalte. Es besonders verwirrend für eingeschränkte Lager und RSUs. Die endgültigen Vorschriften verschlingen eine Ausnahme für Lager, die nicht erworben wird Bargeld, dh was technisch als nicht abgedeckte Sicherheit bezeichnet wird Das bedeutet, dass für eingeschränkte Bestände und RSUs und vielleicht auch die Ausübung von SARs der Teil der steuerlichen Bemessungsgrundlage, der dem ermittelten Entschädigungseinkommen entspricht, dem IRS nicht die 1099-B - Basisinformationen, die an die IRS übermittelt werden, haben ein Leerzeichen oder 0 für diese Stipendien Nur der Ausübungskaufpreis von Aktienoptionen oder ESPP-Aktien, die im Jahr 2011 oder später erworben wurden, müssen ihre Basis gemeldet haben. Alert Da Ihre Maklerfirma nur den Schadenersatzteil enthalten kann Ihre Kostenbasis auf Formular 1099-B für den Verkauf von Aktien, die aus Stipendien im Jahr 2014 oder später erworben wurden, ist es wahrscheinlich, dass entweder die Kostenbasis, die in Box 1e gemeldet wird, zu niedrig ist oder Box 1e leer ist. Um eine Überzahlung der Steuern zu vermeiden, müssen Sie Passen Sie den Gewinnverlust auf Formular 8949 und planen Sie D oder, wenn Kasten 1e für die Basis leer ist, einfach die korrekte Grundlage melden. Sie müssen nicht ein korrigiertes Formular 1099-B von Ihrem Broker erhalten, da die Berichterstattung dem IRS folgt Regeln Für weitere Informationen, einschließlich mehr Details über die Kostenbasis und einige Tax-Return-Tipps, siehe den entsprechenden Artikel über diese Themen und Fragen Siehe auch die FAQs über die Vermeidung einiger der größten Steuer-Rendite-Fehler mit Aktienoptionen beschränkte Lager RSUs ESPPs und SARs. Examin Standing Orders Im Lichte der Änderungen in der Kosten-Basis-Berichterstattung, überlegen Sie, ob Sie einen Standard-Dauerauftrag in Ihrem Konto für die Aktien verwenden, die im Verkauf zu verwenden sind. Dies ist besonders wichtig für Aktien, die Sie aus Optionsübungen erworben haben, eingeschränkte Bestände RSU-Vesting oder Marktkäufe zu verschiedenen Zeiten, dh die Steuerbemessungsgrundlage variiert Andernfalls wird die Standard-Bestellung automatisch zuerst in, zuerst aus dem FIFO, wenn Sie den Firmenbestand verkaufen. Unter den Verfahrensregeln, die Broker folgen müssen, kann ein Dauerauftrag geändert werden Nur bis zum Abrechnungsdatum Bisher konnten Sie mit nur die Angabe der verkauften Aktien auf Ihre Steuererklärung erhalten. Während Sie es vielleicht besser finden, Ihrem Broker mitzuteilen, dass die Aktien mit der höchsten Kostenbasis zur Minimierung der Steuern, wenn Sie ISO haben, liefern Und ESPP-Aktien dies könnte dazu führen, dass unerwünschte steuerliche Konsequenzen mit einer ISO-Disqualifizierung Disposition oder eine ESPP disqualifying Disposition Sie sollten dies mit Ihrem eigenen Berater zu diskutieren. Alert Wenn Sie Unternehmen Aktien in Ihrem Konto aus verschiedenen Arten von Aktien-Kompensation, wie Aktien von ISO-Übungen haben , ESPP-Einkäufe und eingeschränkte Bestandseinheit, wenn Sie die Aktien verkaufen, sicherstellen, dass Sie diejenigen identifizieren, die Sie verwenden möchten. Andere Anteile können unbeabsichtigt unerwünschte steuerliche Konsequenzen auslösen, egal disqualifizierende Disposition von ISO - oder ESPP-Aktien. Diese Situation kann eine Änderung erforderlich machen Der stehende order. Was ist das Formular 1099-B. Form 1099-B ist ein Formular, das von einem Broker oder Tauschbörse ausgegeben wird, der den Erlös aller Stammtransaktionen zusammenfasst. Der Verkauf einer Aktie ist begleitet von einem Gewinn oder Verlust, der sein muss Berichtet an die IRS, wenn Sie Ihre Steuern einreichen Speziell werden Zahlen aus Formular 1099-B auf IRS Form 1040 verwendet, Schedule D und Broker sind verpflichtet, Ihnen das Formular 1099-B bis zum 31. Januar zur Verfügung zu stellen. BREAKING DOWN Form 1099-B. Zum Beispiel gehen wir davon aus, dass Sie im letzten Jahr mehrere Aktien verkauft haben und der Erlös der Transaktionen gleich einem Kapitalgewinn von 10.000 ist. Der Betrag, der aus dem Verkauf der Aktien gewonnen wird, wird von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet, und dieser Betrag muss sein Wenn Sie Ihre Einkommenssteuern einreichen. Der Internal Revenue Service IRS verlangt die Einreichung von Formular 1099-B als eine Aufzeichnung der Gewinne oder Verluste des Steuerpflichtigen, die mit dem vermittelten Verkauf oder dem Handel bestimmter Wertpapiere verbunden sind. Das Formular 1099-B erfasst nur Die Gewinne oder Verluste, die innerhalb eines bestimmten Kalenderjahres oder eines Steuerjahres eingetreten sind. Dies kann auch Informationen über Aktien und Anleihen enthalten und wird verwendet, um die Steuerpflichtige, die sich auf diese Gewinne oder Verluste beziehen, zu beurteilen. Der Steuerpflichtige muss enthalten Informationen, die in der Form 1099-B enthalten sind, im Rahmen seiner jährlichen Steuererklärung, die traditionell am 1. April des Jahres nach dem Jahr, in dem die Aktivitäten stattgefunden haben, fällig sind. Zusammen mit den Summen der Kapitalgewinne oder - verluste muss das Dokument Angaben über die Aktivitäten. Transaktionsdetails Enthalten in der Form 1099-B. Das Formular 1099-B muss Angaben über die einzelnen Investitionen enthalten, die in den Summen enthalten sind. Dazu gehören die Beschreibungen der einzelnen Anlagen, des Kaufdatums und des Preises, des Verkaufstermins und des Preises sowie der Gewinne Abgeleitet von jedem Verkauf, abzüglich aller Provisionen bezahlt. Kapitalverluste und Abzüge. In Fällen, in denen die Form 1099-B berichtet Kapitalverluste, die Kapitalgewinne überwiegen, kann die negative Differenz als Abzug in der Steuer Einreichung aufgeführt werden Dies wirksam senkt den Betrag Des Einkommens der Steuerzahler Berichte, was zu einer niedrigeren Steuerbelastung Es gibt Grenzen für die Höhe der Kapitalverlust, die jedes Jahr abgezogen werden kann Wenn der Kapitalverlust den maximal zulässigen Betrag übersteigt, kann der Unterschied auf das nächste Steuerjahr übertragen werden. Zusätzliche Verwendungen des Formulars 1099-B. Wenn ein Unternehmen an bestimmten Tauschaktivitäten mit einer anderen Handelseinheit teilnimmt, muss ein Formular 1099-B eingereicht werden. Es muss Informationen über den Marktwert der betroffenen Gegenstände enthalten, da dies einbezogen werden muss Als Einkommen durch den Empfänger der Waren für steuerliche Zwecke. Taxes auf Option Trades. Tax Tag ist gleich um die Ecke, und für Optionen Trader, die Sie besser vertraut mit Zeitplan D Ihrer Steuererklärung bekommt, ist dies die Form, wo Sie berichten Ihre Kapitalgewinne und Verluste für das Jahr, und wenn Sie wie die meisten Optionen Trader sind, haben Sie viel kurzfristig, und wahrscheinlich einige langfristige, Kapitalgewinne und Verluste zu bewältigen. Jetzt, bevor wir weiter gehen, Ich empfehle, dass jeder, der Handlungen gewinnt, einen CPA oder einen Steuerfachmann benutzt, um ihm zu helfen, seine Rückkehr vorzubereiten. Ja, Sie können Steuererweiterungssoftware verwenden, wenn Sie sich sicher fühlen, dass Sie während des ganzen Jahres einen guten Überblick über alle Ihre Trades haben, aber wenn Fragen auftauchen Über eine bestimmte Transaktion können Sie auf eigene Faust verlassen werden, um die Antwort zu entschlüsseln Mit einem CPA oder Steuerberater an Ihrer Seite, die meisten jeder Frage kann wahrscheinlich schnell und einfach behandelt werden. So, wie behandeln Sie Optionen auf Ihre Steuererklärung. Nun, zuerst ist es wichtig, ob Sie eine Option Inhaber oder eine Option Schriftsteller Lassen Sie uns beginnen, indem Sie auf, was die steuerliche Behandlung und Fragen sind, wenn Sie eine Option Inhaber. Taxes für Option Buyes. Wenn Sie entweder setzen oder rufen Optionen, gibt es Sind im Wesentlichen drei Dinge, die passieren können. Zuerst können Ihre Optionen wertlos sein, in welchem ​​Fall die Geldmenge, die Sie für die Option bezahlt haben, wäre ein Kapitalverlust Wenn es eine langfristige Option für mehr als ein Jahr gehalten wird, würde der Verlust Als ein langfristiger Kapitalverlust als ein kurzfristiger Verlust angesehen werden. Die zweite Sache, die passieren kann, ist, können Sie Ihre Option vor Ablauf zu verkaufen, und der Unterschied zwischen dem Preis, den Sie für die Option bezahlt und den Preis, den Sie verkauft haben für ist Der Gewinn oder Verlust müssen Sie über Ihre Steuern zu melden. Die dritte Sache, die passieren kann, können Sie Ihre Put oder Call-Option ausüben. Im Falle von Puts, können Sie die Option durch den Verkauf Ihrer Aktien an den Schriftsteller In dieser Situation, Sie Würde die Kosten der Put-Option von der Menge des Verkaufs zu subtrahieren, und Ihr Gewinn oder Verlust wäre entweder kurz oder langfristig abhängig davon, wie lange Sie die zugrunde liegenden Aktien gehalten haben. Mit Anrufoptionen üben Sie einen Anruf durch den Kauf der benannten Nummer aus Von Aktien aus dem Optionsschreiber Sie fügen dann die Kosten der Call-Option auf den Preis, den Sie für die Aktie bezahlt haben, und das ist Ihre Kostenbasis Dann, wenn Sie den Bestand verkaufen, wird Ihr Gewinn oder Verlust entweder kurz oder langfristig je nachdem, wie Lange halten Sie die Aktien. Taxes für Option Writers. If Sie re ein Optionen Schriftsteller, die Regeln sind anders, aber sie auch im Grunde fallen in zwei Hauptkategorien. First, wenn Sie eine Option schreiben und diese Option läuft ausgelaufen, die Prämie Zahlung Sie Erhalten wird ein kurzfristiger Kapitalgewinn. Zweitens, wenn Sie eine Put - oder Call-Option schreiben und diese Option ausgeübt wird, werden die Transaktionen auf folgende Weise behandelt. Im Falle einer Put-Option, die ausgeübt wird, als der Schriftsteller von Das muss man die zugrunde liegende Aktie kaufen Das bedeutet, dass Sie Ihre Kostenbasis für steuerliche Zwecke um den Betrag reduzieren können, den Sie für die Put-Option gesammelt haben. Für Call-Optionen müssen Sie die Prämie addieren, die gesammelt wird, um den gesamten Erlös Ihres Verkaufs, Und der Gewinn oder Verlust wird auf Zeitplan D behandelt, je nachdem, wie lange Sie die zugrunde liegenden Aktien gehalten haben. Jetzt gibt es viele weitere Überlegungen beim Umgang mit Optionen und Ihre Steuererklärungen, aber wie so viele Probleme mit Steuern, müssen sie sein Behandelt auf einer individuellen Basis, da Ihre spezifischen Steuer-Bild, das ist der Grund, warum ich sehr empfehlen Einsatz einer Steuer-Profi, um Ihnen zu helfen, vor allem, wenn Ihre Optionen Trades gehören Straddles, Schmetterlinge, Kondoren oder andere Positionen, die Sie nicht wahr, wie zu rechnen auf auf Dass Schedule D. Top 5 Aktien für die Recovery Mit steigenden Erträgen, eine starke Bilanz und eine leistungsstarke neue Produktlinie alle trotz der Rezession diese fünf Aktien werden auf den Markt in der kurzfristigen übergeben Sie ihre Namen hier.